整五规划中期评估的回顾与展望
发表时间：2025-04-30
作者：丁磊
字号：
A
A
A
2025年是“十四五”的收官之年，回顾“十四五”的整个发展过程，我们发现，与“十三五”发展期间最大的差别是，众多企业开始实施规划的中期评估，并根据中期评估的结果，对十四五规划预期设置的目标、路径等进行优化和调整。目前，很多企业在开始实施“十五五”规划的时候，就已经做了中期评估的预期布局，在规划项目伊始，就对规划的中期评估做了具体的要求。虽然如此，还是有一些企业对整五规划的中期评估的目的、方法以及成果等没有清晰的要求，对是否实施中期评估，以及中期评估到底能带来什么并不明确。首先我们来看，什么样的企业需要进行规划的中期评估。或者说，为什么现在需要对企业的整五规划进行中期评估。我们认为，进行规划中期评估的核心原因在于，企业面对的发展环境变化速度在加快，即传统的以五年为一个周期进行设计的阶段性经营管理策略、目标和措施，面对剧烈变化的发展环境，颗粒度已经太过粗放，不能满足时移世易、随机应变的发展要求。企业发展需要更加紧密的关联周边环境的发展变化，应对周边环境的发展限制，更加迅速和频繁的进行战略措施乃至战略方向的调整，所以才需要对整五规划进行中期评估，尤其是业务与经济、政策、技术和人文环境关联度较高的企业，更加需要频繁的进行发展规划的回顾和评估，进行自我诊断、自我调整和自我优化。可以合理推断的是，随着经济社会发展速度的进一步加快，一些企业对自身规划的审视和反思将更加频繁，规划评估将和年度经营计划调整一样成为常规。整五规划的中期评估，核心的目的首先是要进行战略的纠偏和目标的校准，即判断原定目标是否符合当前政策环境、市场变化和技术趋势，避免“规划僵化”。比如2019-2020年开始的新冠疫情，给全球经济发展带来巨大的不确定性，交通、餐饮、旅游、文化等行业在疫情起伏期间，相关的发展策略、发展目标等都面临巨大的变化，需要灵活的进行调整，以应对黑天鹅事件的冲击；此外，中期评估还可以从结果出发，回溯阶段目标达成情况的偏差根源，分析目标达成不佳的根本原因，确定是技术瓶颈、资源错配或者是政策变动，比如面对关税战，服装行业面向特定国家的出口贸易的升降等。中期评估的第二个目的，是进行资源配置的优化，实施发展策略的动态调整。比如国内传统能源企业通过关停传统的煤化工生产线，淘汰低效项目，优化成本收益；再比如机械重工企业调整业务实施路径，通过国产替代降本增效，提升市场竞争力；其他诸如随着人工智能技术的发展，十四五期间引入AI决策，重新匹配资金、人才和技术资源的案例也有很多。中期评估还有提升组织能力、增强组织效能等目的。比如通过引入流程机器人等方式，疏通业务拥堵环节，通过设立CDO岗位，推动组织能力建设等等。虽然不同类型企业的主要业务和面临的微观环境千差万别，但中期评估主要的评估方法却基本类似，无外乎数据驱动和洞察驱动两种。其中数据驱动主要是指定量分析，核心是通过KPI对标的方式，对比规划目标与实际完成值（如营收增长率、研发投入强度、专利数量），即企业外在表现层的评估。洞察驱动是定性分析，主要通过对企业利益相关者访谈（包括行业专家、高管、员工、客户等）获取主观反馈，挖掘隐性矛盾，是企业内生能力层的评估。合并定性与定量分析，也可以很好的进行行业对标，通过与国内外同行的对比，发现自身的优缺点，进行有针对性的调整。此外，还可以通过场景模拟与压力测试等方式，模拟极端场景（如供应链中断、技术封锁）对规划目标的影响，从而制定应对预案，提升企业经营韧性。规划的中期评估实施之前，一般要进行明确的框架设计和完整的数据准备，要明确评估范围（比如是全盘评估还是聚焦重点领域）、制定评估指标体系（是使用SMART原则还是其他），并整合内部数据（如财务、运营报表等）与外部数据（如行业报告、政策文件等）；评估期间，通过数据和信息的采集和整理，通过定量和定性分析，输出评估文件，给出评估结论。需要指出的是，评估文件至少需要包括目标偏差分析、根因诊断、调整建议等。优秀的评估报告，不仅需要对过往的实际情况进行总结，还需要对未来的业务发展进行支撑，要能够指导企业管理层达成共识，更新规划路线图。正如我们文章开始的推断那样，随着企业面临的外部发展环境变化日趋激烈和频繁，以五年为单位的规划，面临的偏离挑战越来越多，中期评估乃至年度评估优化的需求就越来越大，如何明确定义评估的目的、确定评估的方法和步骤，并将评估结果应用于后续的管理经营，是每个企业都面临的重要课题。
